Los errores más comunes en la gestión del efectivo de las pequeñas y medianas empresas – Desde dentro
En un entorno donde la estabilidad financiera es clave para la viabilidad empresarial, comprender y gestionar los flujos de
En un entorno donde la estabilidad financiera es clave para la viabilidad empresarial, comprender y gestionar los flujos de caja proyectados se está convirtiendo en una herramienta esencial para las empresas. MSP. De hecho, en Colombia, el 51,9% de las MIPYMES reportaron mejoras en su flujo de efectivo y liquidez al implementar mejores prácticas de gestión financiera, según Fedesarroll, lo que demuestra el impacto directo de una adecuada planificación del efectivo en la sostenibilidad empresarial. Además de registrar lo ya sucedido, proyectar el comportamiento del dinero permite predecir posibles carencias, optimizar recursos y tomar decisiones estratégicas desde el principio.
Por ello, Siigo, empresa líder en soluciones contables y administrativas, comparte una guía práctica para que las empresas aprendan cómo construir su flujo de caja proyectado y fortalecer su liquidez desde el primer día.
¿Qué es el flujo de caja proyectado?
El flujo de caja previsto es una estimación de los ingresos y gastos que tendrá la empresa en un periodo determinado. A diferencia del flujo de caja tradicional, que analiza el pasado, este permite visualizar el futuro financiero del negocio y predecir escenarios.
Su principal objetivo es asegurar que la empresa tenga suficiente efectivo para operar, cumplir con sus obligaciones y aprovechar las oportunidades de crecimiento.
¿Por qué es crucial para las PYMES?
Para las pymes, donde los márgenes tienden a ser más bajos, la claridad sobre el comportamiento del efectivo es esencial. El flujo de caja proyectado permite:
- Identificar posibles escasez de efectivo antes de que ocurran.
- Planificar pagos a proveedores, nóminas e impuestos.
- Tomar decisiones informadas sobre inversiones o financiación.
- Evitar el sobreendeudamiento
- Tener más control sobre las operaciones del día a día
“Muchas Pymes creen que ver sus ventas es suficiente, pero la clave es entender cuándo va y viene el dinero”, explicó Esteban Téllez, Chief Revenue Officer de Siigo Latama. «El flujo de caja proyectado nos permite predecir, tomar decisiones informadas y evitar crisis de liquidez que puedan afectar las operaciones del negocio».
¿Cómo crear un flujo de caja proyectado?
Construir un flujo de caja proyectado no requiere procesos complejos, pero sí disciplina y organización. Estos son los pasos clave:
- Definir el período de proyección: Puede ser semanal, mensual o anual según el nivel de detalle requerido.
- Calcula tus ingresos: Incluye todas las fuentes de flujo de caja, como ventas, cobros pendientes o ingresos adicionales.
- Identificar los costos: considere costos fijos y variables como alquiler, nómina, servicios públicos, proveedores e impuestos.
- Organizar la información a lo largo del tiempo.: ubique cada ingreso y gasto en la fecha en que realmente ocurrirán.
- Analizar el resultado: Identificar si habrá excedentes o escasez de efectivo y tomar decisiones en base a eso.
Errores comunes al proyectar el flujo de caja
Entre los errores más comunes se encuentran sobreestimar los ingresos, no tener en cuenta los plazos reales de pago de los clientes, olvidar gastos variables o imprevistos y no actualizar la información periódicamente. Estas omisiones pueden crear una visión distorsionada de la realidad financiera del negocio.
Recomendaciones para fortalecer la liquidez
Siigo recomienda que las empresas actualicen su información financiera, monitoreen constantemente los flujos de efectivo, establezcan políticas claras de facturación y pago y apoyen herramientas digitales que automaticen estos procesos.
El uso de soluciones tecnológicas permite tener una visión general en tiempo real del estado financiero del negocio, reducir errores y tomar decisiones más ágiles y precisas.
La gestión del flujo de caja proyectado no sólo ayuda a evitar problemas financieros, sino que también se convierte en una ventaja competitiva para las pequeñas y medianas empresas que quieren crecer de manera ordenada, sostenible y con mayor control sobre sus operaciones.
Nota recomendada: El pago de dividendo para los accionistas de Ecopetrol será de USD 121
